Detalii cursuri FATCA/CRS2025 -

FATCA/CRS: De la teorie la practică

Navighează cu succes în cerințele globale de raportare fiscală!  În contextul reglementărilor internaționale tot mai stricte privind transparența fiscală, instituțiile financiare au obligația de a înțelege și implementa corect standardele FATCA și CRS. Acestea impun cerințe detaliate de identificare, documentare și raportare a clienților, iar o aplicare eronată poate conduce la sancțiuni semnificative și riscuri reputaționale.

Cursul „FATCA/CRS: De la teorie la practică” oferă o analiză detaliată a cadrului internațional și național de conformitate fiscală, punând accent pe studii de caz și exemple concrete pentru a facilita aplicarea corectă a reglementărilor.

🎯 Obiective

Programul „FATCA/CRS: De la teorie la practică” oferă participanților o înțelegere aplicată a cerințelor internaționale și naționale privind raportarea fiscală. La finalul programului, participanții vor putea să:

1. Distingă între cerințele FATCA (SUA) și CRS/DAC2 (OCDE și UE);
2. Înțeleagă obligațiile legale privind identificarea, documentarea și raportarea clienților;
3. Aplice corect procedurile de due diligence și stabilire a rezidenței fiscale;
4. Clasifice conturile raportabile și cele exceptate;
5. Pregătească și transmită corect raportările FATCA/CRS;
6. Identifice riscurile și evite sancțiunile legate de neconformitate;
7. Aplice cele mai bune practici pentru conformitate fiscală.

Obiectiv final: Gestionarea eficientă a procesului FATCA/CRS – de la identificare și documentare, până la raportare – cu minimizarea riscurilor și alinierea la reglementările în vigoare.

👥 Grup țintă

Cursul „FATCA/CRS: De la teorie la practică” este conceput pentru:

1. Instituții de credit (bănci și IFN-uri) - Departamente de conformitate și raportare fiscală/ Ofițeri AML & KYC/ Responsabili cu controlul intern și audit
2. Entități reglementate pe piața supravegheată de ASF - Societăți de servicii de investiții financiare (SSIF)/ Administratori de fonduri de investiții (AOPC, OPCVM)/ Societăți de asigurări și reasigurări/ Case de brokeraj și firme de administrare a activelor
3. Profesioniști din domeniul conformității și fiscalității - Compliance Officers și Risk Managers/ Specialiști în raportarea FATCA/CRS/ Consultanți fiscali și contabili implicați în conformitate/ Juriști specializați în reglementările financiare

Acest curs este potrivit atât pentru persoanele din sectorul public, cât și pentru cele din sectorul privat, care vor să își consolideze cunoștințele și să se alinieze la cele mai recente reglementări din domeniu.

🧩 Tematica

Cursul pune accent pe aplicabilitatea practică, oferind studii de caz, exemple reale și instrumente utile pentru conformitate

1. Standardele internaționale de diligență fiscală

- Introducere în FATCA și CRS – Scop, obiective și impact global
- DAC2 – Directiva UE privind schimbul automat de informații
- Diferențele și asemănările dintre FATCA, CRS și DAC2

2. Cadrul legal național privind implementarea FATCA/CRS/DAC2

- Transpunerea FATCA/CRS în legislația românească
- Reglementările ANAF și obligațiile instituțiilor financiare
- Obligații de raportare și termene limită

3. Criterii de stabilire și certificare a rezidenței fiscale

- Definiția rezidenței fiscale pentru persoane fizice și juridice
- Reguli de determinare a rezidenței fiscale și cazuri speciale
- Dubla rezidență fiscală și soluțiile aplicabile

4. Identificarea și documentarea clienților din punct de vedere fiscal

- Proceduri de due diligence pentru persoane fizice și juridice
- Formulare și documente necesare pentru determinarea rezidenței fiscale
- Procesul de actualizare și verificare a informațiilor

5. Conturile raportabile și cele excluse de la raportare

- Categorii de conturi raportabile conform FATCA/CRS
- Conturi exceptate de la raportare și criteriile de excludere
- Interpretarea corectă a normelor de raportare

6. Procesul tehnic de raportare: criterii calitative și tehnice

- Pregătirea raportului anual FATCA/CRS
- Cerințe privind formatul electronic și validarea datelor
- Soluții pentru evitarea erorilor de raportare

7. Responsabilități, sancțiuni și riscuri pentru instituțiile financiare

- Obligațiile instituțiilor de credit și entităților reglementate de ASF
- Tipuri de sancțiuni pentru raportări incorecte sau incomplete
- Riscuri operaționale și de reputație pentru instituțiile financiare. 

📚 Bibliografie

1. FATCA – Foreign Account Tax Compliance Act (IRS, SUA)
2. CRS – Common Reporting Standard (OECD)
3. Directiva 2014/107/UE (DAC2) privind schimbul automat de informații fiscale
4. Ordinul ANAF nr. 3770/2015 privind implementarea FATCA în România
5. Ordinul ANAF nr. 2232/2016 privind aplicarea CRS/DAC2
6. Ghidul OECD pentru implementarea CRS
7. Ghidul ANAF privind obligațiile de raportare FATCA/CRS
8. Codul de procedură fiscală (Legea nr. 207/2015) – dispoziții privind schimbul de informații

🎓 Lector: Ion Radu, ICA, Expert Conformitate

1. Experiență vastă: Ion Radu are peste 25 de ani de experiență în aplicarea legislației financiare și de conformitate, fiind recunoscut drept unul dintre cei mai apreciați profesioniști din România în domeniul prevenirii spălării banilor, sancțiuni financiare internaționale și FATCA (The Foreign Account Tax Compliance Act);
2. Expertiză profesională: În prezent, ocupă funcția de expert conformitate la Banca Comercială Română, unde contribuie la implementarea standardelor și practicilor internaționale de gestionare a riscurilor financiare;
3. Educație solidă: Este licențiat în Matematică la Universitatea din București, absolvent al Cursului Postuniversitar de Management Bancar și Bursier la ASE și al numeroaselor alte cursuri de specializare în domeniul financiar-bancar și conformitate;
4. Trainer experimentat: A susținut multiple cursuri și sesiuni de formare profesională, oferind participanților instrumentele necesare pentru a înțelege și aplica soluții practice în gestionarea riscurilor.

Ce aduce în plus și obiectivul principal al lectorului: Ion Radu își propune să formeze profesioniști capabili să respecte și să aplice cerințele legislative, printr-o abordare structurată, aplicată și orientată spre rezultate. Lectorul oferă prezentări bine structurate, studii de caz relevante și exerciții practice care facilitează aplicarea teoriei în situații reale. Prin abordarea sa proactivă, urmărește să încurajeze o cultură a conformității și să ofere know-how-ul necesar gestionării riscurilor asociate spălării banilor și finanțării terorismului. De asemenea, lectorul aduce o expertiză aprofundată privind reglementările internaționale, inclusiv programele de sancțiuni ale SUA, ONU și UE.

📅 Perioada de desfășurare

Durata totală: 4 ore (2 sesiuni x 2 ore), 18-19 iunie 2025, online, live:

1. miercuri, orele 17.00-19.00;
2. joi, orele 17.00-19.00.

🗓 Sesiune suplimentară de consultanță

La 7 zile după finalizarea cursului, va fi organizată o sesiune online suplimentară de consultanță, cu durata de 1 oră, destinată exclusiv clarificării aspectelor discutate în timpul cursului.
Participanții pot transmite întrebările sau temele pentru discuție cu minimum 24 de ore înainte de desfășurarea sesiunii.
Această sesiune este inclusă în taxa de participare și nu presupune costuri suplimentare

📜 Certificat de participare

Certificatul de participare la programul cu titlul "FATCA/CRS: De la teorie la practică", se eliberează conform Regulamentului A.S.F. nr.28/2020, art.30, cu 4 ore de pregătire și perfecționare profesională continuă, însumate din vizualizarea tematicii obligatorii.

Contact

Pentru detalii sau nelămuriri vă stăm cu drag la dispoziție:

📞 Telefon: 0369-404.124 / 0771-261.036;
📧 E-mail: comunicare@cursuribursa.ro
🌐 Platforma oficială de înscriere și acces la curs: www.cursuribursa.ro